Unternehmen oder lokale Projekte bzw. Initiativen können sich häufig nicht aus eigenen Mitteln finanzieren, zumindest dann nicht, wenn sie noch am Anfang stehen. Aber auch für Expansionen bereits etablierter Unternehmen und Projekte wird oft frisches Kapital benötigt. Doch welche Herausforderungen ergeben sich dabei? Wir beleuchten die Chancen und werfen einen Blick auf die Kreditgeschichte.
Sind Kredite im lokalen Bereich eine Erfindung der Neuzeit?
Mitnichten! Kredite gibt es fast schon so lange, wie es auch Geld auf der Erde gibt. Schon im antiken Griechenland waren es die Pfandleiher, welche insbesondere in großen Städten Geld verliehen und dafür entsprechende Gebühren einforderten. Es waren zu dieser Zeit vor allem die Juden, die diesen Geschäften nachgingen, da für Christen über viele Jahrhunderte das sogenannte Zinsverbot bestand. Die katholische Kirche erlaubte ihren Angehörigen nicht, für das Verleihen von Geld Gebühren – also Zinsen – zu berechnen.
Im Mittelalter kamen dann die Warenkredite in Mode. Diese Kredite bestanden nicht aus der Leihgabe von Geld, sondern von Waren aller Art. Zurückgezahlt wurden sie ebenfalls durch das Übergeben von Waren. Sehr verbreitet war zu dieser Zeit beispielsweise das Leihen von Saatgut, welches die Bauern von ihren Lehnsherren erhielten. Nach der Ernte im Herbst zahlten sie schließlich den geliehenen Teil inklusive eines festgelegten Zins-Obolus zurück. Da die meisten Bauern zu dieser Zeit abhängig von ihren Lehnsherren waren, spricht man hierbei auch von einer Zinsherrschaft.
Schon im ausgehenden Mittelalter wurden die ersten Banken gegründet. Im Laufe der Zeit begannen sie damit, spezielle Kreditbriefe herauszugeben, mit denen der Kreditnehmer nicht nur an einer Stelle Kredit bekommen konnte, sondern bei jedem Kaufmann und jeder anderen Institution, die sich diesem System angeschlossen hatte. Wie man sieht, ist die Geschichte des Kredites unmittelbar mit der Entwicklung des Geldes verknüpft.
Welche Kreditformen kommen für Unternehmen infrage?
Die Finanzierung spielt eine entscheidende Rolle in der Entwicklung und dem Erfolg von Unternehmen. Eine der traditionellen und häufig genutzten Finanzierungsformen sind Bankkredite. Für Unternehmen spielen dabei insbesondere zwei Hauptkategorien eine Rolle: Betriebsmittelkredite und Investitionskredite.
Der Betriebsmittelkredit
Betriebsmittelkredite sind kurzfristige Finanzierungslösungen, die Unternehmen dabei helfen, ihre laufenden Geschäftsausgaben zu decken. Sie können z. B. zur Bezahlung von Lieferanten, Lohnkosten oder anderen betrieblichen Aufwendungen verwendet werden. Entsprechende Kredite sind entscheidend, um die Liquidität eines Unternehmens zu sichern und für einen reibungslosen Geschäftsbetrieb zu sorgen.
Betriebsmittelkredite haben typischerweise kurze Laufzeiten, da sie darauf ausgerichtet sind, kurzfristige Liquiditätsengpässe zu überbrücken. Sie zeichnen sich außerdem durch Flexibilität aus – Unternehmen können Betriebsmittelkredite je nach Bedarf in Anspruch nehmen und müssen nicht das gesamte genehmigte Darlehen sofort abrufen. Die Zinssätze können variabel oder fest sein, abhängig von den vereinbarten Bedingungen.
Investitionskredit
Investitionskredite sind langfristige Finanzierungslösungen, die darauf abzielen, größere Anschaffungen wie eine Ladeneinrichtung, Maschinen, Ausrüstungen oder Immobilien zu finanzieren. Solche Kredite bieten Unternehmen die Möglichkeit, langfristige Investitionen zu tätigen und ihre Produktionskapazitäten zu erweitern. Im Gegensatz zu Betriebsmittelkrediten erstrecken sich Investitionskredite über einen längeren Zeitraum, oft mehrere Jahre. Da es sich um größere Beträge handelt, verlangen Banken meist Sicherheiten, um das Risiko zu mindern. Wichtig zu wissen: Investitionskredite sind zweckgebunden und können nur für vorher festgelegte Investitionen verwendet werden.
Die Beantragung von Betriebsmitteln und Investitionskrediten erfordert eine sorgfältige Planung und Vorbereitung. Unternehmen müssen in der Regel einen detaillierten Businessplan vorlegen, der ihre finanzielle Stabilität, Rückzahlungsfähigkeit und den Verwendungszweck des Kredits darlegt. Die Zinssätze variieren je nach Bonität und wirtschaftlichem Umfeld des Unternehmens.
Übrigens: Ebenso wie Privatpersonen durch einen Kredit ihr Haus sanieren können, steht auch für Unternehmen die Möglichkeit offen, durch Investitionskredite beispielsweise Betriebsgebäude zu sanieren oder zu erweitern.
Leasing als Finanzierungsoption für Unternehmen
Leasing ist eine flexible und daher immer beliebtere Finanzierungsform für Unternehmen, die den Erwerb von Vermögenswerten ermöglicht, ohne diese sofort kaufen zu müssen. Nachfolgend werfen wir einen genaueren Blick auf zwei wichtige Arten des Leasings: operatives Leasing und Finanzierungsleasing.
Operatives Leasing
Das sogenannte operative Leasing stellt eine kurz- bis mittelfristige Vereinbarung dar, bei der ein Unternehmen Vermögenswerte von einem Leasinggeber mietet. Anders als beim Finanzierungsleasing erwirbt der Mieter keine Eigentumsrechte am Vermögenswert, sondern nutzt ihn für einen vorher festgelegten Zeitraum. Typische operative Leasingobjekte sind Fahrzeuge, Maschinen oder IT-Ausrüstungen. Unternehmen können Vermögenswerte nutzen, ohne sie langfristig zu besitzen. Nach Ablauf des Leasingvertrags können sie die Ausrüstung zurückgeben, erneuern oder kaufen.
Finanzierungsleasing
Im Gegensatz zum operativen Leasing gibt das Finanzierungsleasing dem Leasingnehmer die Möglichkeit, am Ende der Leasinglaufzeit das Eigentum an der geleasten Ausrüstung zu erwerben. Dies ist besonders nützlich für Unternehmen, die langfristig von bestimmten Vermögenswerten profitieren wollen. Im Vergleich zum operativen Leasing wird der Vermögenswert in der Bilanz des Leasingnehmers aufgeführt. Das Unternehmen profitiert jedoch auch von den Abschreibungsmöglichkeiten.
Abschluss von Leasingverträgen
Dem Abschluss von Leasingverträgen sollte stets – ähnlich wie bei Bankkrediten – eine sorgfältige Prüfung vorausgehen. Der Leasinggeber wird die Bonität des Mieters sowie den Verwendungszweck der geleasten Ausrüstung berücksichtigen. Die monatlichen Leasingraten fallen je nach Art des Leasings und der Laufzeit unterschiedlich aus.
